帶您了解信託是什麼﹣上篇

相信很多人在生活中和新聞上經常能聽到信託二字,心中對信託有一個大體的印象,但是當我們仔細問到信託是什麼的時候,大家可能就很難具體的回答。實際上信託現時已經是當今金融系統的重要組成部分,在主要的經濟體都有信託業務的辦理。很多人投資人已經把資金投入到信託領域,並取得了良好的回報,下麵就和讀者一起來認識信託是什麼。

一、什麼是信託

信託是委託人將自己的財產委託給受託人,受託人根據和委託人簽訂的委託協定,為了委託受益人的利益或者特殊目的,處置委託財產的一種關係。

這個定義比較長,但我們首先要記住的是這個定義的幾個關鍵字:委託人、受託人、受益人、委託財產、委託協定。

先舉個簡單的例子來理解:假如現在有個企業家叫劉備,有很多錢,但是生了個二字叫劉禪,劉禪比較笨,這個時候劉備擔心自己死後劉禪管理不好自己遺留下來的資金,於是就找到一個叫諸葛亮的聰明人。劉備就和諸葛亮簽訂一個協定,協議約定自己死後,把自己的全部財產委託給諸葛亮打理,但是諸葛亮需要在自己死後每個月給劉禪一筆生活費並答應諸葛亮可以收取一定的費用。

上面就是一個簡單的信託:委託人是劉備,委託財產是劉備的全部財產,受託人是諸葛亮,受益人是劉備的兒子劉禪,劉備和諸葛亮的約定就是委託協定。

當然現時在金融投資界,更常見的情况是很多人將自己的資金委託給信託機构進行投資獲取收益。

上面就是一張信託關係圖,接下來具體講一下委託人、受託人、受益人、委託財產、委託協定這幾個概念,以便於大家更好的理解信託是什麼。

1.委託人

委託人就是委託關係為了一定的目的把自己擁有的財產委託給別人的人,委託人首先要擁有財產,其次是把自己的財產給委託給別人。因為委託人委託財產的是為了一定的目的,目的是多種多樣的,也就决定了各式各樣的委託人。比如有的是為了自己的子女、有的是為了獲得投資收益、有的是為了父母,只要人們擁有財產,一般說來都可以成為委託人。

2.受託人

受託人就是和委託人簽訂受託協定並且接受委託人財產的人,一般說來只要是別人信任你,願意把財產交給你,你就可以成為受託人,但是因為受託往往受到監管,所以不是任何人和任何企業都有機會成為受託人,很多時候只有國家法律允許的個人和企業才能成為受託人。

3.受益人

受益人就是委託人把財產委託給受託人的目的,因為委託人把自己的財產轉移給受託人,肯定是有目的的,這個目的就是使得信託具有受益人,受益人往往是委託人想要照顧的人。這就决定了受益人種類很多,比如受益人可以是委託人自己,可以是委託人的父母、兄弟姊妹,可以是委託人的兒女,可以沒有任何親緣關係的其他人。

4.委託財產

委託財產就是委託人轉移給受託人的財產。這裡我們要明白的是財產的種類是多種多樣的,並不只是現金,比如房子、機器設備、股票、債券、存款單、土地所有權等。

5.委託協定

委託協定就是委託人和受託人之間簽訂的信託契約。

二、信託的種類

根據不同的劃分標準,信託的種類是不同的,分為很多類。

根據信託設立的目的,可以分為私益信託和公益信託。

  • 私益信託設立的目的只是為了自己或者特定的其他人設立,比如委託別人替自己投資,或者為了死後保障自己子女的生活;
  • 公益信託設立的目的是為了公共社會的利益,為了普遍的社會福祉,比如慈善信託,為了教育的信託。

根據委託人和受益人是不是同一個人,可以分為自益信託和他益信託。

  • 自益信託的委託人和受益人是同一個人,比如你委託張三幫你投資,投資收益歸你;
  • 他益信託的委託人和受益人不是同一個人,比如你委託的目的不是為了自己而是為了自己以外的其他人。

根據委託財產的性質,可以分為金錢信託、有價證券信託、物權信託、其他權利信託。

  • 金錢信託一般來說就是以現金資產作為信託財產;
  • 有價證券信託的財產一般是股票、債券、基金份額等;
  • 物權信託一般包括建築物、機器設備、車輛、土地等;

上面三種以外的信託就屬於其他權利信託,比如著作權和專利權等。

三、信託的好處

在瞭解信託的好處之前我們首先要明白的是信託現時已經是規模龐大的一種投資方式,也就是很多人把資金投向信託從而獲得投資收益。

  • 好處一:信託的投資收益一般比銀行存款高,而且因為辦理信託義務的機构一般都是要得到準予,往往是銀行等金融機構才能辦理,所以信託的投資收不回來的風險很低。
  • 好處二:財產具有獨立性,意思就是信託的財產是獨立於其他所有財產的,即使受託人破產,信託的財產也是安全的。
  • 好處三:信託往往可以為大額資金擁有者進行財富傳承同時避免上稅,能够做到破產保護。
  • 好處四:信託投資方便靈活,既可以投資貨幣市場,也可以投資實物市場,還可以投資金融市場。
  • 好處五:信託可以以很低的成本靈活的劇集很多人的資金進行投資,所以投資成本比較低。

總之,現時信託業發展迅速,規模龐大,已經成為金融的一種主流管道。

四、信託如何辦理

除了信託法第21條規定未成年人,受監護宣告或輔助宣告之人及破產人不得為受託人以外,任何委託人所信賴的人,會依照委託人的意願達成財產管理目的者,均可擔任受託人。但是一般來說受託人一般就是個人和信託從業者。下圖是兩者的區別

現時來講,有能力勝任信託任務的都是信託從業者,這些信託從業機构都是監督管理機構批准設立的,比如下麵這些

只要是臺灣準予能够辦理信託業務的機构都可以辦理信託業務,臺灣羣衆都可以到相應的信託業機构進行辦理信託業務。

五、辦理信託注意事項

  • 首先第一個事項是對於受託人的選擇,一般來說機构優先於個人,專業的優於非專業的,有著良好記錄的優於記錄不良或者記錄很短的,因為受託人的貭素往往决定了信託的目的能不能够很好的完成,假如選擇了不良的信託人,那麼可能資金投入信託的資金就會有去無回。
  • 其次要事先瞭解自己為什麼會辦理信託義務,以方便簽訂適當的信託契約。很多時候都是為了獲取投資收益,所以要瞭解信託機构的過往投資業績,以獲取最大的收益。
  • 還有要瞭解辦理信託的手續費,受託人的管理費,收益怎麼核算,怎麼分配等。
  • 最後要時時注意受託人管理財產的動態,進行監督,這需要受託人一定的透明度。

總結

信託規模在全球很龐大,已經成為一種主流的投資方式,所以瞭解信託是什麼無論對普通投資者和大額資金投資者來說都很重要。當然因為考慮接受東西的有效性,信託的職能、信託的作用、信託與拖管的區別、信託與銀行信貸的區別還沒有給讀者普及,讀者可以期待我們的下一篇文章,一起學習上述知識。

延伸閱讀 >> 帶您了解信託是什麼﹣下篇